3月21日，證監(jiān)會(huì)對(duì)深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司海南普利制藥股份有限公司（簡(jiǎn)稱*ST普利，300630）依法從嚴(yán)作出行政處罰。*ST普利2021、2022年年度報(bào)告存在重大虛假記載，連續(xù)兩年虛增利潤(rùn)總額合計(jì)5億元以上且占比超過(guò)50%，觸及重大違法強(qiáng)制退市情形。當(dāng)日，深交所對(duì)*ST普利依規(guī)啟動(dòng)股票終止上市程序。

*ST普利確認(rèn)重大財(cái)務(wù)造假

21日晚，*ST普利發(fā)布公告，收到證監(jiān)會(huì)《行政處罰決定書(shū)》，認(rèn)定公司2021年、2022年年度報(bào)告存在虛假記載。

公司2021、2022年虛假記載的營(yíng)業(yè)收入金額合計(jì)超10.29億元，占該兩年披露的年度營(yíng)業(yè)收入合計(jì)金額的31.04%；虛假記載的利潤(rùn)總額金額合計(jì)超6.69億元，占該兩年披露的年度利潤(rùn)總額合計(jì)金額的73.83%。

*ST普利的財(cái)務(wù)造假行為觸及深交所創(chuàng)業(yè)板規(guī)定的“公司披露的利潤(rùn)總額連續(xù)兩年均存在虛假記載，虛假記載的利潤(rùn)總額金額合計(jì)達(dá)到5億元以上，且超過(guò)該兩年披露的年度利潤(rùn)總額合計(jì)金額的50%”的重大違法強(qiáng)制退市情形。

普利制藥成立于1992年，是專業(yè)從事藥物研發(fā)、生產(chǎn)和銷售的高新技術(shù)企業(yè)，2017年在深交所創(chuàng)業(yè)板上市。

證監(jiān)會(huì)：推進(jìn)實(shí)施全方位、立體化追責(zé)

21日，證監(jiān)會(huì)表示，對(duì)于存在嚴(yán)重財(cái)務(wù)造假的上市公司及相關(guān)責(zé)任主體，行政處罰、強(qiáng)制退市并非終點(diǎn)，證監(jiān)會(huì)還將會(huì)同有關(guān)部門推進(jìn)實(shí)施全方位、立體化追責(zé)。

對(duì)于可能涉及的犯罪線索，證監(jiān)會(huì)也將堅(jiān)持應(yīng)移盡移的工作原則，嚴(yán)格按照《刑法》《最高人民檢察院 公安部關(guān)于公安機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定（二）》的規(guī)定移送公安機(jī)關(guān)。

對(duì)于因上市公司財(cái)務(wù)造假承受損失的適格投資者，中證投服中心將積極發(fā)揮專業(yè)作用，綜合運(yùn)用支持訴訟、示范判決、專業(yè)調(diào)解、代表人訴訟等方式依法幫助投資者維權(quán)，維護(hù)投資者合法權(quán)益。同時(shí)，證監(jiān)會(huì)將對(duì)相關(guān)中介機(jī)構(gòu)的執(zhí)業(yè)行為進(jìn)行調(diào)查。

來(lái)源：中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)綜合證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站、中國(guó)證券報(bào)、證券時(shí)報(bào)

一審 | 謝莉娜

二審 | 黃慧

三審 | 劉小飛